2024年度
华容县国有资产管理中心
部门决算
目 录
第一部分 华容县国有资产管理中心概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
华容县国有资产管理中心概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家、省、市、县关于政府投融资和企业国有资产管理的法律法规和方针、政策；
（二）编制政府年度投融资计划；
（三）根据县政府授权，代表县政府对岳阳惠华投资发展有限公司，华容县产业引导投资基金公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律履行出资人职责依法行使资产收益，参与重大决策和选择管理者等权利；
（四）负责授权管理国有企业国有资产的监督管理和保值增值，指导协调授权管理国有企业推进改革；
（五）负责审核授权国有企业的章程，绩效考核方案的制定和执行。根据授权范围管理和备案国有企业的一般经营事项。负责授权管理国有企业国有资产产权界定、资产评估监管、清产核资及产权纠纷调处等工作，监督指导国有产权交易。
（六）负责组织督促授权管理国有企业上交国有资本收益；
（七）负责对授权管理国有企业投资项目建设资金进行监督管理，对资金的投入产出进行财务管理、会计核算和效益分析评价。负责授权管理国有企业领导班子后备人才队伍建设工作。
（八）负责授权管理国有企业人员招录计划和方案的审核；
（九）授权管理国有企业招录人员的计划、方案经县国有资产管理中心审核后报县人民政府批准。
（十）建立和完善本县行政事业单位国有资产管理信息系统，实行国有资产动态管理；为县财政提供全县国有资产相关数据。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
华容县国有资产管理中心单位内设机构包括：内设股室六个。分别是办公室、企业国有资本经营预算股、政工人事部、国有企业资产管理部、行政事业单位资产管理部和企业发展改革指导部。
（二）决算单位构成。
华容县国有资产管理中心2024年部门决算汇总公开单位构成包括：华容县国有资产管理中心单位本级。
第二部分 部门决算表
详见附件表格
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计679.96万元。与上年相比，减少9009.27万元，降低92.98%，主要是因为本次决算数据的统计口径只包括了预算内指标数据。今年的政府性基金收入支出与上年相比大幅度减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计679.96万元，其中：财政拨款收入679.96万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计679.96万元，其中：基本支出289.26万元，占42.54%；项目支出390.7万元，占57.46%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计679.96万元，与上年相比，减少9009.27万元,降低92.98%，主要是因为本次决算数据的统计口径只包括了预算内指标数据。今年的政府性基金收入支出与上年相比大幅度减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出317.51万元，占本年支出合计的46.69%，与上年相比，财政拨款支出减少9371.72万元，降低96.72%，主要是因为2024年度的一般公共预算财政拨款收入只包含了单位本级的人员经费运转经费和专项支出。上年的除了单位本级预算支出之外，还包含了下设平台公司的项目资本金支出和每月应缴税额。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出379.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出317.51万元，占83.56%；农林水（类）支出46.7万元，占12.29%;金融（类）支出15.74万元，占4.15%
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为228.3万元，支出决算数为379.96万元，完成年初预算的100%，其中：
1、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为228.3万元，支出决算为263.79万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增人调资，人员增加，人员晋级导致人员经费和运转经费增加。
2、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为53.72万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算只包含了人员经费和公用经费，此类决算数据是单位本级业务专项支出。
3、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）
年初预算为0万元，支出决算为43.7万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算只包含了人员经费和公用经费，此类决算数据是单位本级业务专项支出。
4、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）
年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算只包含了人员经费和公用经费，此类决算数据是临时自然灾害导致的必要支出。
5、金融支出（类）金融部门行政支出（款）行政运行（项
年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算是参照上年度10月份的情况作出的。此类决算数据是增人调资导致的基本支出增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出289.26万元，其中：
人员经费193.14万元，占基本支出的66.77%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。
公用经费96.12万元，占基本支出的33.23%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0.3万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.19万元，降低38.77%。决算数大于预算数的主要原因是本单位有一次相关国资的业务招待。决算数小于上年数的主要原因是严格落实中央八项规定，厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。
2.公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0.3万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.19万元，降低38.77%。决算数大于预算数的主要原因是本年度有一次业务招待。决算数小于上年数的主要原因是例行节约。2024年度共接待来访团组1个、来宾21人次，主要是学习国资管理经验发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入300万元；年初结转和结余0万元；支出300万元，其中基本支出0万元，项目支出300万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排（款）其他国有土地使用权出让收入安排（项）。
年初预算为0万元，支出决算为300万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时要求本单位对公司注资。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无国有资本经营收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出0万元。本单位是非参照公务员法管理的事业单位。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元，；开支培训费0.77万元，用于开展事业单位人员在职线上培训，人数14人，内容为学习公需和专业课时达90课时，并参与考试拿到合格证；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额46.38万元，其中：政府采购货物支出7.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出38.78万元。授予中小企业合同金额46.38万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额46.38万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的16.38%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的83.62%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金679.96万元。单位2024年度“资产评估等2个项目开展了部门评价，涉及一其中，一般公共预算项目2个679.96万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
二是部门评价开展情况
组织对所属一般公共预算支出379.96万元，政府性基金预算支出300万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
三是事前绩效评估开展情况
组织对2024年度0个新增重大政策和2个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金390.7万元。
（三）绩效评价结果。
一是绩效自评结果。2024年度华容县国有资产管理中心整体支出全年预算数228.3万元，执行数679.96万元，完成预算的100%，绩效自评得分80分，评价等级为“良”。绩效目标完成情况：（一）资产管理成效。通过持续完善国有资产基础管理工作，实现产权登记全面覆盖，覆盖率达到100%，确保国有资产产权明晰；资产评估合规率达98%，保障了资产交易环节的公正、合法。实现资产动态监测与预警，能及时发现并处置资产异常情况，有力维护国有资产安全。（二）推动国企发展成果。在推动国有企业发展方面成绩斐然。稳步提升国有资本保值增值率彰显了国资监管对资本价值提升的积极作用；此外，成功推动国企改革，盘活闲置资产，优化了国有资本布局，提高了资产利用效益。（三）内部治理优化。治理结构完善：指导3家企业完成董事会规范化建设，构建起更加科学合理的企业决策与经营管理机制。同时，建立差异化薪酬考核机制，充分调动员工积极性与创造力。
发现的主要问题及原因：部分指标仍有提升空间：尽管整体绩效表现优异，但部分企业资产负债率高于行业平均水平，债务风险管控面临挑战；在科技创新方面，部分企业研发投入强度不足，核心技术自主可控能力有待进一步提升，难以适应激烈的市场竞争与产业变革需求。原因是有部分企业面临资源、资金投入上的不足
下一步改进的措施
一是强化风险防控与创新驱动：针对资产负债率过高的企业，制定“一企一策”降杠杆方案，从优化债务结构、控制债务规模等多方面入手，加强债务风险管控。同时，设立科技创新专项激励基金，对加大研发投入、取得关键技术突破的企业给予奖励，引导企业增强创新意识，提升核心技术自主可控能力。
二是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，先有预算，再有支出。
三是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。
二是部门评价结果
资产评估项目全年预算数228.3万元，执行数679.96万元，完成预算的100%，部门评价得分80分，评价等级为“良”。本单位在过去一年的整体支出绩效自评中，经过全面、客观、公正的评价，取得了显著成效。自评结果显示，部门在预算编制、执行和监督等各个环节实现了较高的绩效水平，有效保障了各项工作的顺利开展。同时，我们也发现了一些存在的问题和不足，为今后的改进提供了重要参考。
三是事前绩效评估结果
2024年度2个重大项目事前绩效评估，其中，2个项目评估通过，涉及资金390.7万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（四）评价结果应用情况。
1.优化预算编制
将绩效自评结果作为下一年度预算编制的重要依据。通过对本年度整体支出绩效的深入分析，明确资金使用效益高、产出成果显著的项目，在预算分配时加大对这类项目的支持力度，保障其持续稳定发展。例如，若某教育类项目在提升学生综合素质方面成效突出，后续预算编制中可适当增加该项目的资金投入。对于绩效不理想的项目，仔细剖析原因，若因项目规划不合理导致资金浪费或效果不佳，则对项目进行调整或缩减预算，避免资源的无效配置。同时，结合自评发现的成本控制问题，优化预算定额标准，提高预算编制的科学性和准确性，使预算更加贴合实际需求。
2.完善项目管理
根据绩效自评中暴露的项目实施过程中的问题，如进度滞后、质量不达标等，有针对性地完善项目管理制度和流程。建立项目动态跟踪机制，加强对项目实施全过程的监督管理，定期检查项目进度和资金使用情况，及时发现并解决问题。对于项目管理中责任不明确的情况，进一步细化各部门和人员的职责，确保项目各项工作都能落实到人。此外，总结绩效良好项目的管理经验，形成标准化的管理模板，在同类项目中推广应用，提高整体项目管理水平。
3.强化绩效考核
将绩效自评结果与部门和个人的绩效考核挂钩，建立健全激励约束机制。对于在项目实施和资金使用过程中表现优秀、绩效显著的部门和个人，给予表彰和奖励，如物质奖励、荣誉称号等，激发其工作积极性和创造性。相反，对于绩效较差的部门和个人，进行约谈和问责，要求其限期整改，并将整改情况纳入下一次绩效考核范围。通过这种方式，强化全体人员的绩效意识，促使其更加重视资金使用效益和工作成果。
4.促进政策改进
如果在绩效自评中发现某些政策在执行过程中存在与实际情况不符、无法有效实现预期目标等问题，及时将相关情况反馈给政策制定部门。结合自评数据和实际案例，提出具体的政策改进建议，协助政策制定部门对政策进行修订和完善，使其更加符合实际需求，提高政策的科学性和有效性，更好地发挥政策对事业发展的引导和支持作用。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
三、金融支出（类）：是指用于反映金融方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
四、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
七、基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
八、奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
九、绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
十、机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
十一、职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
十二、其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
十三、住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
十四、其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
十五、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
十六、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
十七、印刷费：反映单位的印刷费支出。
十八、咨询费：反映单位咨询方面的支出。
十九、邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
二十、物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
二十一、差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
二十二、维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
二十三、租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
二十四、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
二十五、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
二十六、劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
二十七、委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
二十八、工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
二十九、福利费：反映单位按规定提取的福利费。
三十、其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等
第五部分 附 件
一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
二、华容县国有资产管理中心2024年度部门决算公开表格
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